Introducción

La reforma fiscal es un tema que está en la agenda de muchos en el mundo de los negocios y las finanzas. Desde su aprobación, ha sido objeto de muchos debates y discusiones ya que afecta a muchos sectores. Uno de estos sectores son los trabajadores independientes, que han sido uno de los más afectados en esta reforma. En este artículo, analizaremos cómo afecta específicamente a los trabajadores independientes y qué pueden hacer para mitigar sus impactos negativos.

¿Qué es la reforma fiscal?

La reforma fiscal es una serie de cambios realizados en el código tributario de un país para recaudar más impuestos. El objetivo es aumentar los ingresos del gobierno para poder financiar programas y servicios que afectan a la sociedad en general. Esta reforma puede incluir cambios en la tasa del impuesto, la base sobre la que se calcula el impuesto y las deducciones permitidas.

¿Cómo afecta la reforma fiscal a los trabajadores independientes?

Antes de la reforma fiscal, los trabajadores independientes podían deducir una gran cantidad de gastos en sus declaraciones fiscales. Esto les permitía reducir su carga tributaria y aumentar sus ingresos netos. Sin embargo, con la reforma fiscal, muchos de estos gastos ya no son deducibles.

Reducción de deducciones

Uno de los cambios más significativos fue que los trabajadores independientes ya no pueden deducir sus gastos de entretenimiento, comidas y viajes de negocios. Esto ha significado un golpe significativo para aquellos que dependen de estas deducciones para reducir sus impuestos. Ahora, estos gastos se consideran gastos personales y no son deducibles.

Además, la reforma fiscal también eliminó la mayoría de las deducciones de negocios en el hogar. Antes de la reforma, los trabajadores independientes podían deducir una parte de sus gastos de renta o hipoteca, servicios públicos y mantenimiento de su hogar si utilizaban una parte de su hogar como oficina. Ahora, solo pueden deducir estos gastos si utilizan una parte de su hogar exclusivamente para su negocio.

Impuestos más altos

Otro efecto de la reforma fiscal es que muchos trabajadores independientes pueden experimentar impuestos más altos debido a la eliminación parcial o total de las deducciones fiscales. El cambio más significativo en este sentido es que la tasa máxima de impuestos a la renta individual se ha reducido al 37% de las ganancias anuales, en lugar del 39,6% anterior.

Además, la ley ha eliminado las exenciones personales y familiares, lo que significa que los trabajadores independientes y otros contribuyentes pueden experimentar mayores ingresos brutos ajustados, lo que les pone en una categoría impositiva más alta.

Menos incentivos para la inversión

Otro efecto de la reforma fiscal es que se han eliminado las deducciones fiscales para la inversión en negocios. La eliminación de estas deducciones puede reducir el atractivo para invertir en nuevas empresas y puede tener un efecto perjudicial en la creación de empleo y el crecimiento económico en general.

¿Qué pueden hacer los trabajadores independientes?

A pesar de los cambios negativos en la reforma fiscal, hay algunas cosas que los trabajadores independientes pueden hacer para mitigar sus efectos.

Maximizar las deducciones permitidas

En primer lugar, los trabajadores independientes deben maximizar las deducciones fiscales permitidas. Aunque muchas deducciones han sido eliminadas, todavía hay algunas que pueden ser utilizadas.

Una de las deducciones más importantes es la deducción del 20% del ingreso calificado de negocios para los trabajadores independientes. Esta deducción permite que los trabajadores independientes deduzcan el 20% de su ingreso neto de negocios.

Es importante tener en cuenta que esta deducción tiene ciertos límites y restricciones. Los trabajadores independientes deben asegurarse de cumplir con los requisitos para poder aprovechar esta deducción.

Utilizar deducciones estatales y locales

Otra forma en que los trabajadores independientes pueden mitigar los impactos negativos de la reforma fiscal es aprovechar las deducciones fiscales estatales y locales. Varios estados y ciudades ofrecen deducciones fiscales adicionales que pueden ayudar a reducir la carga tributaria de los trabajadores independientes.

Los trabajadores independientes deben consultar a su asesor fiscal o buscar en línea las deducciones fiscales disponibles en su estado o ciudad.

Maximizar contribuciones a planes de jubilación

Por último, los trabajadores independientes deben maximizar sus contribuciones a planes de jubilación. Estos planes son una forma de reducir la carga tributaria y ahorrar para el futuro.

Los trabajadores independientes pueden contribuir a un plan de jubilación individual, como un IRA o Roth IRA, o a un plan de jubilación empresarial, como un plan 401 (k) o SEP-IRA. Las contribuciones a estos planes tienen límites y pueden variar según el tipo de plan, por lo que es importante consultar con un asesor fiscal para determinar la mejor opción para cada situación individual.

Conclusión

La reforma fiscal ha tenido un impacto significativo en los trabajadores independientes. Sin embargo, hay varias medidas que los trabajadores independientes pueden tomar para mitigar sus efectos negativos. Maximizar las deducciones permitidas, utilizar deducciones fiscales estatales y locales y maximizar contribuciones a planes de jubilación son algunas de las estrategias que pueden ayudar a los trabajadores independientes a reducir su carga tributaria y mantener sus negocios prósperos.